Selbstständig werden in der Schweiz – der Leitfaden

Der Schritt in die Selbstständigkeit ist für viele Menschen in der Schweiz ein grosser Meilenstein. Gleichzeitig tauchen schnell Unsicherheiten auf: Muss ich mich bei der AHV anmelden? Welche Versicherungen brauche ich wirklich? Wie funktioniert das mit den Steuern? Und ab wann lohnt sich eine andere Rechtsform? 

Die Kernaussage vorweg:   

Selbstständig werden in der Schweiz ist gut möglich, aber an klare rechtliche und administrative Pflichten geknüpft. Wer diese von Anfang an richtig einordnet, vermeidet spätere Korrekturen, unnötige Kosten und rechtliche Risiken. 

Dieser Leitfaden richtet sich an Personen, die sich fundiert auf den Schritt in die Selbständigkeit vorbereiten möchten – insbesondere in der Deutschschweiz und im Kanton Aargau. 

Rothstein AG – Ihr Treuhandbüro in Oftringen (AG)   

Langjährige Erfahrung in der Begleitung von Selbstständigerwerbenden, persönliche Beratung im Kanton Aargau sowie rechtssichere und DSG-konforme Prozesse. 

Der Schritt in die Selbstständigkeit ist für viele Menschen in der Schweiz ein grosser Meilenstein. Gleichzeitig tauchen schnell Unsicherheiten auf: Muss ich mich bei der AHV anmelden? Welche Versicherungen brauche ich wirklich? Wie funktioniert das mit den Steuern? Und ab wann lohnt sich eine andere Rechtsform? 

Was bedeutet selbstständig werden in der Schweiz? 

Selbständig ist, wer auf eigene Rechnung, eigenes Risiko und in eigenem Namen arbeitet. Im rechtlichen Sinn spricht man von Selbstständigerwerbenden, nicht von einer Gesellschaft. 

Typische Merkmale: 

• keine arbeitsvertragliche Weisungsgebundenheit   
• eigenes Unternehmerrisiko   
• mehrere Auftraggeber (idealerweise)   
• eigene Rechnungsstellung   

Die Anerkennung als selbständig erfolgt nicht automatisch, sondern durch die AHV-Ausgleichskasse.  

Welche ersten Schritte sind notwendig? 

Der Start in die Selbstständigkeit erfolgt in mehreren Schritten, die sinnvoll aufeinander abgestimmt werden sollten. 

Dazu gehören: 

• Klärung der Tätigkeit und des Geschäftsmodells   
• Anmeldung bei der AHV als Selbständigerwerbender   
• Organisation der Buchhaltung   
• Prüfung der Mehrwertsteuerpflicht   
• Abschluss notwendiger Versicherungen   
• steuerliche Planung   

Eine frühzeitige Beratung verhindert, dass Schritte doppelt oder falsch gemacht werden. 

AHV, IV und EO: Was gilt für Selbstständigerwerbende? 

Selbstständigerwerbende müssen sich selbst bei der AHV-Ausgleichskasse anmelden. Die Anmeldung ist Voraussetzung für die offizielle Anerkennung. 

Wichtige Punkte: 

• AHV/IV/EO-Beiträge werden direkt vom Einkommen berechnet 
• Beitragssätze sind einkommensabhängig   
• Mindestbeiträge fallen auch bei tiefem Einkommen an   
• Beiträge müssen aktiv budgetiert werden   

Die Ausgleichskasse prüft, ob die Kriterien der Selbständigkeit erfüllt sind. In Grenzfällen kann es zu Rückfragen kommen. 

Welche Versicherungen brauche ich als Selbstständiger?

Im Gegensatz zu Angestellten sind Selbstständigerwerbende nicht automatisch versichert. 

Typischer Versicherungsbedarf: 

• Krankenversicherung (obligatorisch)   
• Unfallversicherung (freiwillig, aber dringend empfohlen)   
• Krankentaggeldversicherung   
• Haftpflichtversicherung (je nach Tätigkeit)   
• Vorsorge (Säule 3a oder freiwilliger Anschluss an eine Pensionskasse)   

Gerade bei Krankheit oder Unfall bestehen sonst erhebliche finanzielle Risiken. 

Steuern: Was ändert sich mit der Selbstständigkeit? 

Selbstständigerwerbende versteuern ihr Einkommen und Vermögen privat, jedoch getrennt nach selbständiger Tätigkeit. 

Zu beachten sind insbesondere: 

• provisorische Steuerrechnungen   
• Rückstellungen für Steuern und AHV   
• Abzugsfähigkeit von Geschäftskosten   
• kantonale Unterschiede bei der Besteuerung   

Eine saubere Buchhaltung ist die Grundlage für korrekte Steuerdeklarationen. 

Mehrwertsteuer: Bin ich als Selbstständiger MWST-pflichtig? 

Die Mehrwertsteuerpflicht beginnt grundsätzlich ab: 

CHF 100’000 Jahresumsatz 

Wichtige Aspekte: 

• nicht jede Tätigkeit ist MWST-pflichtig   
• Wahl der Abrechnungsmethode (effektiv oder Saldosteuersatz)   
• freiwillige Unterstellung kann sinnvoll sein   

Fehler bei der MWST zählen zu den häufigsten Problemen bei Neugründungen. 

Einzelfirma oder gleich eine Gesellschaft gründen? 

Viele Selbstständigerwerbende starten mit einer Einzelfirma, der einfachsten Rechtsform für selbständige Tätigkeiten in der Schweiz. Sie ist eng mit der Person des Inhabers verbunden und erfordert keine Gründung einer juristischen Person. 

Mit zunehmendem Umsatz, steigenden Risiken oder wachsender Komplexität kann  die Gründung einer Firma in Form einer GmbH oder AG sinnvoll werden. 

Einzelfirma

• Rechtsform für Selbstständigerwerbende ohne eigene Rechtspersönlichkeit 
• einfacher Start   
• unbeschränkte persönliche Haftung   
• weniger formeller Aufwand  
• kein gesetzliches Mindestkapital   

GmbH / AG 

• eigene juristische Person 
• Haftungsbeschränkung   
• klarere Struktur   
• höhere Akzeptanz bei Kunden und Banken   
• gesetzliches Mindestkapital vorgeschrieben 

Hinweis:

Die Rothstein AG bietet für GmbH- und AG-Gründungen eine kostenlose Firmengründung an. Notarkosten und Gründungsgebühren werden übernommen – Sie zahlen nur das erforderliche Kapital. 

Typische Fehler beim Start in die Selbstständigkeit 

In der Praxis treten häufig auf: 

• zu späte AHV-Anmeldung   
• fehlende Versicherungen   
• Steuern und AHV nicht budgetiert   
• MWST-Pflicht falsch eingeschätzt   
• keine klare Trennung von privat und geschäftlich   

Diese Fehler lassen sich mit strukturierter Vorbereitung vermeiden. 

Wann lohnt sich professionelle Unterstützung? 

Eine Beratung ist besonders sinnvoll: 

• vor dem Start in die Selbstständigkeit   
• bei Unsicherheit zur AHV-Anerkennung   
• bei steuerlichen Fragen   
• bei geplantem Wachstum   
• bei späterer Umwandlung in eine GmbH oder AG   

Die Rothstein AG in Oftringen begleitet Sie von den ersten Schritten bis zur stabilen Selbständigkeit. 

Häufige Fragen zum Selbstständig werden in der Schweiz 

Muss ich mich sofort bei der AHV anmelden?   

Ja, sobald Sie eine selbstständige Tätigkeit aufnehmen. 

Kann ich nebenberuflich selbständig werden?  

Ja, das ist problemlos möglich. 

Brauche ich zwingend eine Einzelfirma?  

Nein. Die Selbstständigkeit ist nicht zwingend an eine Einzelfirma gebunden. 

Was passiert, wenn die AHV mich nicht als selbstständig anerkennt?   

Dann gelten Sie als unselbständig erwerbend, mit entsprechenden Konsequenzen. 

Zusammenfassung: Selbstständig werden mit Struktur und Sicherheit 

Der Schritt in die Selbstständigkeit bietet grosse Chancen, bringt aber auch Verantwortung. Wer AHV, Versicherungen und Steuern von Anfang an richtig einordnet, schafft eine solide Basis für langfristigen Erfolg. 

Download: Leitfaden «Selbstständig werden in der Schweiz» (PDF)  

Der ausführliche Leitfaden eignet sich als Orientierung für angehende Selbständigerwerbende in der Schweiz.  

Leitfaden kostenlos herunterladen 

Persönliche Beratung in Oftringen 

Rothstein AG  

Nordstrasse 14
4665 Oftringen

Telefon: +41 62 558 50 88
E-Mail: info@rothstein.swiss

*Hinweis: Dieser Leitfaden ersetzt keine individuelle Beratung. Gesetzliche Grundlagen gemäss OR, AHVG, MWSTG und Datenschutzgesetz (DSG), Stand 2025.